Wie berechne ich meine US-Bundeseinkommensteuer?
- 1Wählen Sie Ihre Veranlagungsart und geben Sie Jahreslohn und eventuelles sonstiges Einkommen ein.
- 2Ergänzen Sie 401(k)-Beiträge vor Steuern und wählen Sie den Standardabzug oder geben Sie Ihre Einzelabzüge ein.
- 3Geben Sie an, ob jemand 65 oder älter ist, und ergänzen Sie auf Wunsch eine Schätzung der Staatssteuer.
- 4Lesen Sie Bundessteuer, FICA und Nettolohn ab, mit der Tabelle Stufe für Stufe.
US-Steuerstufen und Standardabzug 2026
- 01AGI = Lohn + sonstiges Einkommen − 401(k) vor Steuern
- 02Zu versteuerndes Einkommen = AGI − Standardabzug ($16.100 ledig / getrennt, $32.200 gemeinsam, $24.150 Haushaltsvorstand) − Seniorenabzug
- 0365+: zusätzlicher Standardabzug je $2.050 (ledig, HoH) bzw. $1.650 (verheiratet), dazu je bis $6.000, gekürzt um 6 % des Einkommens über $75.000 ($150.000 gemeinsam)
- 04Stufen (ledig): 10 % bis $12.400 · 12 % bis $50.400 · 22 % bis $105.700 · 24 % bis $201.775 · 32 % bis $256.225 · 35 % bis $640.600 · 37 % darüber
- 05Social Security 6,2 % des Lohns bis $184.500 · Medicare 1,45 % + 0,9 % über $200.000 ($250.000 gemeinsam, $125.000 getrennt)
Die USA besteuern Einkommen in Stufen: Jeder Satz gilt nur für den Teil Ihres zu versteuernden Einkommens, der in diese Stufe fällt. Ihre Stufe (der Grenzsteuersatz) ist deshalb viel höher als Ihr effektiver Satz – der Anteil Ihres Einkommens, der tatsächlich an Bundessteuer geht.
Der One Big Beautiful Bill Act vom Juli 2025 hat die sieben Stufen dauerhaft festgeschrieben, den Standardabzug erhöht und für Menschen ab 65 einen Abzug von $6.000 für 2025 bis 2028 eingeführt. Die Werte für 2026 stammen aus der IRS Revenue Procedure 2025-32.
Die Lohnsteuern (FICA) sind getrennt: 6,2 % Social Security bis zur jährlichen Beitragsgrenze und 1,45 % Medicare auf den gesamten Lohn, dazu 0,9 % über $200.000. Die Einkommensteuer des Bundesstaats hängt vom Wohnort ab, deshalb addiert dieser Rechner nur den pauschalen Prozentsatz, den Sie eingeben.
Beispiel einer US-Bundessteuer-Berechnung für 2026
Eine ledige Person mit 85.000 Lohn im Jahr 2026 hat nach dem Standardabzug ein zu versteuerndes Einkommen von 68.900 und zahlt 9.870 Bundeseinkommensteuer.
Mit Social Security (5.270) und Medicare (1.232,5) beträgt der Nettolohn 68.627,5 im Jahr, etwa 5.718,96 im Monat.
Gut zu wissen
- Ihre Steuerstufe ist nicht Ihr Steuersatz – nur die Dollar innerhalb einer Stufe werden mit deren Satz besteuert.
- Traditionelle 401(k)-Beiträge senken Ihre Einkommensteuer jetzt; Roth-Beiträge nicht, dafür sind die Auszahlungen später steuerfrei.
- Führen Sie Abzüge nur einzeln auf, wenn sie den Standardabzug übertreffen – die meisten nehmen den Standardabzug.
- Prüfen Sie Ihre Quellensteuer nach einer Gehaltserhöhung, einem neuen Job oder einem Kind mit dem Tax Withholding Estimator des IRS.
US-Bundessteuer – häufige Fragen
Wie hoch ist der Standardabzug 2026?
$16.100 für Ledige und getrennt veranlagte Ehepartner, $32.200 für gemeinsam veranlagte Ehepaare und $24.150 für Haushaltsvorstände. Personen ab 65 erhalten zusätzlich je $2.050 (ledig, HoH) bzw. $1.650 (verheiratet).
Welche Bundessteuerstufen gelten 2026?
Sieben Sätze – 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % und 37 %. Für Ledige beginnt die 12-%-Stufe bei $12.400, 22 % bei $50.400, 24 % bei $105.700, 32 % bei $201.775, 35 % bei $256.225 und 37 % bei $640.600 zu versteuerndem Einkommen.
Wie viel Bundessteuer zahle ich auf $75.000?
Als Ledige(r) 2026: zu versteuerndes Einkommen $75.000 − $16.100 = $58.900. Steuer = 10 % von $12.400 + 12 % von $38.000 + 22 % von $8.500 = $7.670, vor Gutschriften. Social Security und Medicare kommen mit $5.737,50 hinzu.
Was ist der Seniorenabzug von $6.000?
Von 2025 bis 2028 kann jede Person ab 65 zusätzlich $6.000 abziehen, egal ob mit Einzelabzügen oder nicht. Er sinkt um 6 % des Einkommens über $75.000 ($150.000 bei gemeinsamer Erklärung) und gilt nicht bei getrennter Veranlagung von Ehepartnern.
Wie hoch sind Social Security und Medicare?
Angestellte zahlen 2026 6,2 % Social Security auf Löhne bis $184.500 (höchstens $11.439) und 1,45 % Medicare auf den gesamten Lohn, dazu 0,9 % Additional Medicare über $200.000 ($250.000 gemeinsam).
Quellen
- IRS – Inflationsanpassungen für das Steuerjahr 2026 (OBBBA)
- IRS – Revenue Procedure 2025-32 (Steuertabellen 2026, Standardabzug)
- IRS – Anspruch auf den neuen erweiterten Seniorenabzug prüfen
- IRS – Topic 560, Additional Medicare Tax
- SSA – Beitragsgrenze der Social Security 2026 ($184.500)
- Tax Foundation – Steuerstufen 2026
Formeln zuletzt geprüft: 30. September 2026 ·So prüfen wir unsere Formeln