كيف أحسب صافي راتبي في بريطانيا؟
- 1أدخل راتبك السنوي واختر مكان إقامتك.
- 2أضف مساهمة المعاش إن كنت تدفعها، وطريقة دفعها.
- 3اختر خطة قرض الطالب وقرض الدراسات العليا، إن وُجدا.
- 4اقرأ صافي راتبك سنويًا وشهريًا وأسبوعيًا، مع الضريبة والتأمين الوطني والتفصيل شريحة بشريحة.
أسعار ضريبة الدخل والتأمين الوطني في بريطانيا لسنة 2026-27
- 01الإعفاء الشخصي £12,570، ينقص £1 مقابل كل £2 فوق £100,000 (صفر من £125,140)
- 02إنجلترا وويلز وأيرلندا الشمالية: 20% على أول £37,700 من الدخل الخاضع للضريبة · 40% حتى £125,140 · 45% فوق ذلك
- 03اسكتلندا: 19% على £3,967 · 20% حتى £16,956 · 21% حتى £31,092 · 42% حتى £62,430 · 45% حتى £125,140 · 48% فوق ذلك (الدخل الخاضع للضريبة)
- 04التأمين الوطني للموظف: 8% على الراتب بين £12,570 و£50,270، و2% فوق ذلك
- 05قروض الطلاب: 9% فوق £26,900 (Plan 1)، و£29,385 (Plan 2)، و£33,795 (Plan 4)، و£25,000 (Plan 5)؛ والدراسات العليا 6% فوق £21,000
- 06صافي الراتب = الراتب − التنازل للمعاش − ضريبة الدخل − التأمين الوطني − قروض الطلاب − مساهمة الإعفاء من المصدر (80%)
تُفرض ضريبة الدخل شريحة بشريحة على دخلك الخاضع للضريبة — أي راتبك ناقص الإعفاء الشخصي. ولا يدفع نسبة كل شريحة إلا جزء دخلك الواقع داخلها، لذا فإن دخولك الشريحة العليا لا يعني أبدًا أن راتبك كله يخضع لضريبة 40%.
فوق £100,000 يتقلّص الإعفاء الشخصي بمقدار £1 مقابل كل £2، ما يخلق نسبة فعلية قدرها 60% حتى £125,140. ودفع مبلغ أكبر للمعاش يخفّض صافي دخلك المعدَّل ويمكن أن يعيد لك الإعفاء.
التأمين الوطني منفصل عن ضريبة الدخل: 8% على الدخل بين £12,570 و£50,270 و2% فوق ذلك. وتأخذ قروض الطلاب 9% (6% لقروض الدراسات العليا) مما تكسبه فوق عتبة خطتك. وكل أرقام 2026-27 مأخوذة من أسعار وعتبات HMRC لأصحاب العمل.
مثال على صافي الراتب في بريطانيا لسنة 2026-27
براتب 35,000 في إنجلترا، تكون ضريبة الدخل 4,486 والتأمين الوطني 1,794.4 لسنة 2026-27.
فيبقى لك صافي راتب قدره 28,719.6 في السنة، أي 2,393.3 شهريًا.
نصائح مفيدة
- دخلك فوق £100,000 بقليل؟ مساهمات إضافية في المعاش يمكن أن توفّر ضريبة بنسبة 60% وتستعيد إعفاءك الشخصي.
- تحقّق من رمزك الضريبي في قسيمة راتبك — 1257L هو المعتاد؛ والرمز المختلف يغيّر ضريبتك.
- التنازل عن الراتب يوفّر التأمين الوطني إضافة إلى ضريبة الدخل، إذا كان صاحب العمل يتيحه.
- يدفع دافعو الضرائب في اسكتلندا أقل قليلًا من بقية المملكة المتحدة تحت نحو £30,000، وأكثر فوق ذلك.
ضريبة الدخل في بريطانيا — أسئلة شائعة
كم ضريبة أدفع على £30,000 في بريطانيا؟
في 2026-27 في إنجلترا أو ويلز أو أيرلندا الشمالية: ضريبة الدخل 20% من (£30,000 − £12,570) = £3,486، والتأمين الوطني 8% من £17,430 = £1,394.40. فيكون صافي الراتب £25,119.60 في السنة، أي نحو £2,093 شهريًا.
ما شرائح ضريبة الدخل لسنة 2026-27؟
الإعفاء الشخصي £12,570؛ السعر الأساسي 20% حتى £50,270؛ السعر الأعلى 40% حتى £125,140؛ السعر الإضافي 45% فوق ذلك. والعتبات مجمّدة حتى أبريل 2031. ولاسكتلندا ست شرائح، من 19% إلى 48%.
ما هو فخ ضريبة الـ60%؟
بين £100,000 و£125,140 تخسر £1 من الإعفاء الشخصي مقابل كل £2 تكسبها، فكل £100 إضافية تكلّفك £40 ضريبة زائد £20 بسبب الإعفاء المفقود — أي 60%. ويمكن تجنّبه بمساهمات المعاش أو التنازل عن الراتب.
كم يدفع الموظفون للتأمين الوطني في 2026-27؟
8% على الدخل بين £12,570 و£50,270 سنويًا (من £1,048 إلى £4,189 شهريًا)، و2% على كل ما يزيد على £50,270.
متى أبدأ سداد قرض الطالب؟
عندما يتجاوز دخلك عتبة خطتك: £26,900 (Plan 1)، و£29,385 (Plan 2)، و£33,795 (Plan 4)، و£25,000 (Plan 5)، و£21,000 لقرض الدراسات العليا. وتسدّد 9% (6% للدراسات العليا) من الدخل الزائد عليها.
المصادر
- GOV.UK – أسعار وعتبات أصحاب العمل 2026 إلى 2027
- GOV.UK – أسعار ضريبة الدخل والإعفاءات الشخصية
- mygov.scot – ضريبة الدخل الاسكتلندية 2026 إلى 2027
- GOV.UK – سداد قرض الطالب: كم تدفع
- GOV.UK – الضريبة على مساهماتك في المعاش الخاص
آخر مراجعة للمعادلات: 30 سبتمبر 2026 ·كيف نتحقق من معادلاتنا