¿Cómo calculo mi sueldo neto en el Reino Unido?
- 1Introduce tu salario anual y elige dónde vives.
- 2Añade tu aportación a la pensión si la tienes, y cómo se paga.
- 3Elige tu plan de préstamo estudiantil y el préstamo de posgrado, si tienes.
- 4Mira tu sueldo neto al año, al mes y a la semana, con el impuesto, la NI y el desglose tramo a tramo.
Tipos del impuesto sobre la renta y de la NI en el Reino Unido 2026-27
- 01Mínimo exento £12.570, que baja £1 por cada £2 por encima de £100.000 (cero desde £125.140)
- 02Inglaterra, Gales, Irlanda del Norte: 20 % sobre las primeras £37.700 de base imponible · 40 % hasta £125.140 · 45 % por encima
- 03Escocia: 19 % sobre £3.967 · 20 % hasta £16.956 · 21 % hasta £31.092 · 42 % hasta £62.430 · 45 % hasta £125.140 · 48 % por encima (base imponible)
- 04NI del empleado: 8 % sobre el sueldo entre £12.570 y £50.270, 2 % por encima
- 05Préstamos estudiantiles: 9 % por encima de £26.900 (Plan 1), £29.385 (Plan 2), £33.795 (Plan 4), £25.000 (Plan 5); posgrado 6 % por encima de £21.000
- 06Sueldo neto = salario − salary sacrifice − impuesto sobre la renta − NI − préstamos estudiantiles − aportación relief at source (80 %)
El impuesto sobre la renta se cobra tramo a tramo sobre tu base imponible: tu sueldo menos el mínimo exento. Solo la parte de tus ingresos que cae en cada tramo paga el tipo de ese tramo, así que pasar al tramo alto nunca hace que todo tu salario tribute al 40 %.
Por encima de £100.000, el mínimo exento se reduce £1 por cada £2, lo que crea un tipo efectivo del 60 % hasta £125.140. Aportar más a la pensión reduce tus ingresos netos ajustados y puede devolverte el mínimo exento.
La National Insurance es aparte del impuesto sobre la renta: 8 % sobre lo que ganas entre £12.570 y £50.270 y 2 % por encima. Los préstamos estudiantiles se llevan el 9 % (6 % en los de posgrado) de lo que ganas por encima del umbral de tu plan. Todas las cifras de 2026-27 vienen de los tipos y umbrales de HMRC para empleadores.
Ejemplo de sueldo neto en el Reino Unido para 2026-27
Con un salario de 35.000 en Inglaterra, el impuesto sobre la renta es de 4486 y la National Insurance de 1794,4 en 2026-27.
Eso deja un sueldo neto de 28.719,6 al año, o 2393,3 al mes.
Consejos útiles
- ¿Ganas algo más de £100.000? Aportar más a la pensión puede ahorrarte un 60 % de impuesto y devolverte el mínimo exento.
- Revisa el código fiscal de tu nómina: 1257L es el habitual; un código distinto cambia tu impuesto.
- El salary sacrifice ahorra National Insurance además de impuesto sobre la renta, si tu empresa lo ofrece.
- En Escocia se paga un poco menos que en el resto del Reino Unido por debajo de unas £30.000, y más por encima.
Impuesto sobre la renta en el Reino Unido: preguntas frecuentes
¿Cuánto impuesto pago por £30.000 en el Reino Unido?
En 2026-27 en Inglaterra, Gales o Irlanda del Norte: impuesto sobre la renta del 20 % de (£30.000 − £12.570) = £3.486, y National Insurance del 8 % de £17.430 = £1.394,40. El sueldo neto es de £25.119,60 al año, unas £2.093 al mes.
¿Cuáles son los tramos del impuesto sobre la renta en 2026-27?
Mínimo exento de £12.570; tipo básico del 20 % hasta £50.270; tipo alto del 40 % hasta £125.140; tipo adicional del 45 % por encima. Los umbrales están congelados hasta abril de 2031. Escocia tiene seis tramos, del 19 % al 48 %.
¿Qué es la trampa fiscal del 60 %?
Entre £100.000 y £125.140 pierdes £1 de mínimo exento por cada £2 que ganas, así que cada £100 extra cuestan £40 de impuesto más £20 por el mínimo perdido: un 60 %. Las aportaciones a la pensión o el salary sacrifice pueden evitarlo.
¿Cuánta National Insurance pagan los empleados en 2026-27?
El 8 % sobre lo que ganas entre £12.570 y £50.270 al año (de £1.048 a £4.189 al mes), y el 2 % sobre todo lo que pase de £50.270.
¿Cuándo empiezo a devolver el préstamo estudiantil?
Cuando tus ingresos superan el umbral de tu plan: £26.900 (Plan 1), £29.385 (Plan 2), £33.795 (Plan 4), £25.000 (Plan 5) y £21.000 para un préstamo de posgrado. Devuelves el 9 % (6 % en posgrado) de los ingresos por encima del umbral.
Fuentes
- GOV.UK – Tipos y umbrales para empleadores 2026-2027 (Rates and thresholds for employers)
- GOV.UK – Tipos del impuesto sobre la renta y Personal Allowances
- mygov.scot – Impuesto sobre la renta escocés 2026-2027
- GOV.UK – Devolver tu préstamo estudiantil: cuánto pagas
- GOV.UK – Impuestos sobre tus aportaciones a una pensión privada
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