¿Cómo calculo mi impuesto federal sobre la renta?
- 1Elige tu estado civil fiscal e introduce tu sueldo anual y cualquier otro ingreso.
- 2Añade tus aportaciones al 401(k) antes de impuestos y elige la deducción estándar o introduce tus deducciones detalladas.
- 3Indica si alguien tiene 65 años o más y, si quieres, añade una estimación del impuesto estatal.
- 4Mira tu impuesto federal, el FICA y tu sueldo neto, con la tabla tramo a tramo.
Tramos del impuesto federal y deducción estándar 2026
- 01AGI = sueldo + otros ingresos − 401(k) antes de impuestos
- 02Ingreso imponible = AGI − deducción estándar ($16.100 soltero / casado por separado, $32.200 conjunta, $24.150 cabeza de familia) − deducción para mayores
- 0365+: deducción estándar extra de $2.050 (soltero, cabeza de familia) o $1.650 (casados) cada uno, más hasta $6.000 cada uno, reducida en un 6 % de los ingresos por encima de $75.000 ($150.000 conjunta)
- 04Tramos (soltero): 10 % hasta $12.400 · 12 % hasta $50.400 · 22 % hasta $105.700 · 24 % hasta $201.775 · 32 % hasta $256.225 · 35 % hasta $640.600 · 37 % por encima
- 05Social Security 6,2 % del sueldo hasta $184.500 · Medicare 1,45 % + 0,9 % por encima de $200.000 ($250.000 conjunta, $125.000 por separado)
EE. UU. grava los ingresos por tramos: cada tipo se aplica solo a la parte de tu ingreso imponible que cae en ese tramo. Por eso tu tramo (tipo marginal) es mucho más alto que tu tipo efectivo, que es la parte de tus ingresos que de verdad se va en impuesto federal.
La One Big Beautiful Bill Act de julio de 2025 hizo permanentes los siete tramos, subió la deducción estándar y añadió una deducción de $6.000 para personas de 65 años o más de 2025 a 2028. Las cifras de 2026 que usamos aquí vienen de la Revenue Procedure 2025-32 del IRS.
Los impuestos sobre la nómina (FICA) van aparte: 6,2 % de Social Security hasta la base salarial anual y 1,45 % de Medicare sobre todo el sueldo, más un 0,9 % por encima de $200.000. El impuesto estatal depende de dónde vivas, así que esta calculadora solo suma el porcentaje fijo que introduces.
Ejemplo de impuesto federal sobre la renta en 2026
Una persona soltera que gana 85.000 en 2026 tiene un ingreso imponible de 68.900 tras la deducción estándar y paga 9870 de impuesto federal sobre la renta.
Con el Social Security (5270) y el Medicare (1232,5), el sueldo neto es de 68.627,5 al año, unos 5718,96 al mes.
Consejos útiles
- Tu tramo no es tu tipo real: solo los dólares dentro de cada tramo pagan ese tipo.
- Las aportaciones al 401(k) tradicional reducen tu impuesto ahora; las Roth no, pero salen libres de impuestos más adelante.
- Detalla deducciones solo si superan la deducción estándar; la mayoría de la gente usa la estándar.
- Revisa tu retención con el Tax Withholding Estimator del IRS tras una subida de sueldo, un trabajo nuevo o un nuevo hijo.
Impuestos federales en EE. UU.: preguntas frecuentes
¿Cuál es la deducción estándar en 2026?
$16.100 para solteros y casados que declaran por separado, $32.200 para casados con declaración conjunta y $24.150 para cabezas de familia. Las personas de 65 años o más suman $2.050 (soltero, cabeza de familia) o $1.650 (casados) cada una.
¿Cuáles son los tramos del impuesto federal en 2026?
Siete tipos: 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % y 37 %. Para solteros, el tramo del 12 % empieza en $12.400, el del 22 % en $50.400, el del 24 % en $105.700, el del 32 % en $201.775, el del 35 % en $256.225 y el del 37 % en $640.600 de ingreso imponible.
¿Cuánto impuesto federal pago con $75.000?
Como soltero en 2026: ingreso imponible $75.000 − $16.100 = $58.900. Impuesto = 10 % de $12.400 + 12 % de $38.000 + 22 % de $8.500 = $7.670, antes de créditos. El Social Security y el Medicare suman $5.737,50.
¿Qué es la deducción de $6.000 para mayores?
De 2025 a 2028, cada persona de 65 años o más puede deducir $6.000 extra, detalle o no sus deducciones. Se reduce en un 6 % de los ingresos por encima de $75.000 ($150.000 en declaraciones conjuntas) y no está disponible para casados que declaran por separado.
¿Cuánto es el impuesto de Social Security y Medicare?
Los empleados pagan un 6,2 % de Social Security sobre el sueldo hasta $184.500 en 2026 (como máximo $11.439) y un 1,45 % de Medicare sobre todo el sueldo, más un 0,9 % de Medicare adicional por encima de $200.000 ($250.000 en conjunta).
Fuentes
- IRS – Ajustes por inflación para el año fiscal 2026 (OBBBA)
- IRS – Revenue Procedure 2025-32 (tablas de tipos 2026, deducción estándar)
- IRS – Comprueba si tienes derecho a la nueva deducción ampliada para mayores
- IRS – Tema 560, Additional Medicare Tax
- SSA – Base salarial del Social Security 2026 ($184.500)
- Tax Foundation – Tramos fiscales 2026
Fórmulas revisadas por última vez: 30 de septiembre de 2026 ·Cómo revisamos nuestras fórmulas